Z kontroly pohledávek a závazků sledováno vypořádání pohledávek a závazků za rok 2002, které byly firmou R-Audit s.r.o. navrženy k odepsání do nákladů nebo bylo nutno podat návrh žaloby. Revizoři konstatují, že vypořádání pohledávek bylo provedeno, pohledávky z minulých let byly vyčleněny na samostatný účet a postupně jsou likvidovány. Zůstávají pouze pohledávky za Agenturu Prestige, které jsou v soudním řízení, dále za Hamlet Produktion z roku 2001 a 2002 a pohledávky za Kalich s.r.o , které byly uznány. Dále rovněž poskytnuté zálohy na účtu 314 byly zlikvidovány až na částku 26 840,- Kč, která bude vyrovnána při konečné faktuře za počítačové systémy.
Předběžné výsledky hospodaření ukazují na ztrátu ve výši 8,4 mil Kč, přičemž nejsou ještě vypořádány ztráty z minulých let ve výši 3,3 mil. Kč. Revizoři upozorňují na nutnost sledování nákladů zejména v oblasti poradenství. Je nutno počítat s úpravou vlastního jmění v návaznosti na zreálnění výše fondů. Toto zreálnění bude provedeno na základě šetření poradenskou společností R-Audit s.r.o., která vypracovala podrobný rozbor fondů a navrhla příslušné úpravy.
Namátkovou kontrolou faktur za období leden – září 2003 nebyly zjištěny podstatné závady, doporučujeme však věnovat pozornost zvýšeným nákladům již při sjednávání smluvních podmínek zejména u služeb za poradenství.
Inventarizace byla ve většině středisek řádně provedena a zpracována na požadované úrovni, zbývá zpracovat zápis hlavní inventarizační komise.
Revizoři shodně konstatují, že došlo k podstatnému zlepšení ve zpracování účetnictví zadáním externí firmě K-Konto. Tímto opatřením došlo i ke zlepšení organizace práce na ekonomickém úseku.
| Za revizní komisi: | ing. Jan Bartušek |
| Milada Havránková | |
| ing. Jan Matějka |